中小企业：想说爱你不容易
近几年，随着中小企业在国民经济发展中的作用越来越重要，其融资状况已引起社会各界关注，中小企业贷款难、融资难的问题再次成为人们关注的焦点。
2006年6月8日，山东聊城市一位经营效益在本市叫好的轴承加工企业的吴姓老板，在因为企业扩大生产规模而急需一笔银行信贷资金扶持而跑遍聊城大小银行无果的情况下，无奈地的说了一句：如今的小企业贷款咋就这么难啊！
在聊城，象吴老板这样规模不大效益很好优质小企业，因为信贷管理政策过于统一，银行信贷准入条件过于严格，等原因而难以得到银行的支持小企业比比皆是。
以聊城市分行的中小企业市场占比为例，据市民营经济局统计， 2005年末，该市共有民营企业101132户，总产值1311.8亿元，净利润69.8亿元，上交税金24亿元，人均劳动者报酬5967元，资产总额879.2亿元，负债总额378亿元，全部资产负债率为43%。而截止2006年4月末，该行按照小企业统计口径，仅有正常贷款企业59户，贷款39176万元，比年初增加2766万元，其中贴现贷款38户，金额 31938万元，比年初增加2166万元。由此看来，中小企业市场占有率底也是一个不挣的事实。
英雄难过门槛关
无论是对中小企业来说，还是对银行本身而言， "英雄难过门槛关，想说爱你不容易"！上诉这位轴承加工厂的吴老板一名员工如是说。
多年来，地处欠发达地区的农行聊城市分行，一直将服务于地方中小企业作为面对市场的基本定位，积极探索解决中小企业融资难的新路子。但是，由于银行对中小企业贷款准入制度本身的约束以及中小企业风险过大等诸多原因不得不对中小企业"敬而远之"。以聊城市分行为例，2006年各支行上报评级的小企业38户，其中AA以上客户32户，A级客户6户。经审查通过并报贷审会研究的只有6户。尽管等级获得通过，但授信只过了5户，授信额度2120万元。未通过的主要原因是：一是客户因规模小而处于被限制介入的行业，如小钢铁、小纺织等；二是客户报表存在问题，有的客户损益表、现金流量表与纳税申报表之间不衔接，有的本年度报表与上年度报表不衔接，造成财务数据失真。三是根据中小企业贷款准入评分制度，多数客户得分不足。
四是缺失针对小企业开展融资的金融产品。当前银行对小企业的服务都以贷款为主，难以满足小企业多元化的金融服务需求，例如开立保函、签发银票、国际贸易开立信用证等业务均需存入100%保证金，根据目前小企业的现状，要达到这个标准存在很大的难度，这在一定程度上堵死了小企业开展其它融资的渠道。
聊城市分行的一位负责中小企业的部门负责人说,中小企业融资难，不仅效益差的中小企业融资无门，关键是就连许多效益比较好的优质中小企业也是"英雄难过门槛关"！如此看来，农业银行的信贷激励与考核机制仍是银行今天需要进行反思的问题之一。就拿农业银行总行新近出台的中国农业银行小企业信贷管理办法（试行）来说，该办法的制定无疑对农业银行控制对中小企业投入的信贷起到了一个保险带的作用，但是中小企业信贷准入门槛的大幅度抬高和信贷准入操作上的严格的制度和责任的制约，无疑又使得基层行信贷部门在放贷上普遍存在畏难情绪，基层信贷经理对中小企业贷款投放只能望而生畏，不敢轻举妄动。
当然这种不敢情剧轻举妄动的原因是多方面的，农行聊城市分行的一位部门负责人这样分析说：
一是信贷管理政策过于统一，银行信贷准入条件过于严格。与此同时，上级行为了提高经营效益与集约化水平，非常慎重地对待小企业的融资要求，甚至忽略了健康成长的小企业的融资合理要求，产生"惜贷"、"惧贷"，从而形成了制度与现实的脱节，在很大程度上使相当多的优质小企业贷款需求难以得到银行的支持。
对小企业信贷市场的开拓必须依靠基层行。这既是现实的需要又是操作规程的要求。但是，按照银行现行的信贷管理规定，基层行基本无贷款审批权，每发放一笔贷款，办理一笔承兑都要报市行审批，而且必须达到规定信用等级的企业才能报批，报批程序和融资手续又比较繁琐，在很大程度上制约了基层行对小企业的信贷市场开拓。
二是担保问题仍然是困扰小企业得到贷款的重要障碍。各行对贷款风险普遍加强了防范和控制，为规避风险，采取了抵押贷款和担保贷款的形式，这让小企业处于两难之中。从抵押贷款看，该种方式虽然提高了贷款的安全性，但却由于多数小企业固定资产少、设备陈旧、技术落后或者专用性强，从而无物可抵，加之现行抵押手续繁琐，费用高，时间长，也增加了贷款成本。在担保困难的情况下，小企业只好寻求互保，它们在相互调查资产规模、负债水平、信用等级的基础上，签订互保协议。但这种互保体系比较脆弱，一旦出现风险，大家都受牵累。
三是信用评级是银行信贷进入小企业的拌脚石。现行企业信用等级评定办法作为贷款准入的重要标准，不利于银行对一些小企业的支持及投向管理。在目前信用评级中，多数小企业财务管理不规范，存在财务报表不完整或不真实的现象，造成了银行与小企业之间的信息不对称。由于一些小企业财务数据不准确报表不规范，因此以该评定办法评出的企业信用等级将不能体现企业真实的资信。
办法总比困难多
小企业大市场。这是近几年我国中小企业发展迅猛的写照。有统计显示，到2005年底，全国工商行政管理机关共登记企业805.7万户，包括：国有集体等内资企业350万户，外商投资企业26万户，私营企业430万户，个体工商户2463.9万户。其中，私营企业注册资本达到6.13万亿元，个体工商户资金数额达到5809.5亿元。
按照我国现行的中小企业划分标准，我国的绝大部分企业都是中小企业。按照国际上通行的中小企业划分标准，相当一部分个体工商户也属于中小企业的范围。 由此看来，中小企业的金融市场之大，的确应成为农业银行必须尽快抢食的"大蛋糕"。
但是，这块蛋糕，如何抢才能实现真正意义上的"银企双赢"是当前亟待解决的主要问题。
"在保证风险控制和效益并重的前提下，重新审视刚刚出台的中国农业银行小企业信贷管理办法（试行），适当降低中小企业准入门槛，将成长型和创业型中小企业作为重点支持对象。是农业银行抢占中小客户市场的关键。聊城市分行的一位部门经理感慨道。
当然，农业银行在准入门槛的标准上要科学确定中小企业市场进入顺序。首先选择符合国家政策，现金流量充足，有市场，有效益，能够提供有效资产抵押的企业。其次选择现金流量充足，能够保证信贷第一还款来源的企业，在符合国家行业政策的前提下，放宽该类小企业的贷款担保的条件。第三选择经营正常，符合国家政策，能够保证第二还款来源的企业。同时，对于排名靠前小企业提供优惠的政策和优质的服务，逐户制定营销方案，逐户落实信贷计划，争取与符合我行信贷介入条件的客户全部建立信用关系，努力提高中小企业客户的信贷市场份额。
一位长期从事客户经理工作的王先生对此也有着自己的一套看法：
一是农业银行的中小企业准入要"眼高手低"。所谓"眼高"就是中小企业的准入条件在符合国家的产业政策，"手低"就是着眼于县域经济这个中小企业的主战场，从中筛选出客户作为投放的重点目标。比如，一是县级各类科技园区，重大工程项目，中国移动、中国电信、中石油、中石化等"中"字号"配套型"企业；二是在全市具有比较优势的本地资源、有较强经营实力和管理能力、符合国家产业政策、市场前景良好的"资源型"企业；三是经营效益和市场前景良好的 "效益型"企业；四是年出口创汇100万美元以上的"外向型"企业；五是科技含量高、发展前景好的"科技型"企业；六是市场定位明确，经营特色明显的"名、优、精、特""特色型"企业。
二是要创新担保方式，搭建融资平台。由于受资产规模小、财务管理制度不规范、有效抵押物不足值等制约，中小企业担保难一直是制约其融资的"瓶劲"。为突破这一难题，创新担保方式，搭建起小企业融资平台。首先要扩展辅助担保方式，以有实力的经营者个人或实际控股股东的个人资产承担连带责任保证。其次是实行"最高额抵押办法"，以一次设定一定时期内客户的信贷风险锁定额，在此期间内多笔、多次办理最高值抵押限额范围内的贷款，滚动使用。三是在签订整体推进县域经济合作协议时，推动成立了专业担保公司和国有资产经营管理公司，为中小企业提供融资担保。四是在充分考虑抵（质）押物有效性和变现能力、担保单位担保能力的同时，尽量要求中小企业法定代表人及主要高管人员提供一定额度的私有财产作抵（质）押。
在此基础上，要创新产品组合，拓宽服务领域。针对中小企业涉及产业宽、行业广、金融品种需求多的现状，从单项业务拓展转向综合业务系统运作，实施多产品组合服务客户并不断创新的业务经营策略。一是重点发展短期融资业务，如在抵押额度内办理循环额度流动资金贷款、法人帐户透支等业务。二是对提供配套产品或服务的优质小企业，开办承兑、票据贴现、打包贷款、出口退税权利质押贷款、买方信贷、国内信用证、远期信用证项下贴现和福费廷等业务。三是对符合条件的小企业提供最高额保证抵押贷款等。四是向中小企业提供信息咨询、财务顾问等理财服务。
提高贷款效率是稳固中小企业市场份额的关键。小企业经营灵活，很多企业依靠稍纵即逝的市场机会盈利，因而对资金需求的时间性要求很强，一旦错过市场机会，其融资需求也即消失。因此，要不断优化现行的信贷业务操作流程，及时满足小企业的融资需求。一是要在发放贷款时，要求小企业以法人代表或主要股东的家庭资产承担连带责任、出具承诺，并对贷款归还、国际结算等进行单独约定。另外，坚持审贷分离原则，评级、授信和办理首笔业务时实行双人调查，贷款实行双人签批。优化信贷业务操作流程，提高审批效率，使之更加符合市场需要，加快市场反应速度。为能提供低风险担保的贷款、银行承兑汇票等融资业务建立"绿色通道"，即申请即办理，提高审查审批效率。另一方面，通过信贷业务操作流程的相互制衡，强化双人调查、签批、办理手续等措施，有效防范信贷风险。
来源：新华网山东频道 赵传河 冯磊 孟宪林2006-06-15
编辑：中国中小商业企业协会信息部