中国中小商业企业协会第三届理事会财务报告
各位代表：
根据中国中小商业企业协会章程，依据财务工作完整性、连续性原则，第三届理事会财务报告的起止时间为2018年 1月 1日至2022年10月31日，现将本届理事会的财务工作报告如下,请审议。
一、中国中小商业企业协会财务工作主要情况
第三届理事会成立以来，我会在政府有关部门的业务指导、监督管理下，在协会领导的高度重视和各部门的大力支持下，在广大会员单位的配合和工作人员共同努力下，紧紧围绕“服务、创新、协作、规范”的工作方针，在财务管理上不断完善制度建设、严格执行财经纪律、照章办事，并不断深化和推行预核算管理，全面实施绩效管理，同时牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，将过“紧日子”作为协会财务管理长期坚持的基本要求，保证各项业务活动的顺利开展，确保国有资产保值增值，圆满完成了目标任务，为中国中小商业企业协会平稳发展奠定了基础。下面从五个方面做简要汇报：
1、五年来，我们坚持加强党的全面领导和党中央集中统一领导，提高政治站位，确保中小商协的政治方向。深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神、二十大报告精神，积极开展 “不忘初心、牢记使命”主题教育及党史学习教育工作，在思想和行动上始终与党中央保持一致。
2、建立健全内控机制及财务制度建设。根据国家有关部门关于财务基础有关要求以及审计机构的意见和建议，结合协会自身财务管理核算的特点和实际情况，重点加强了制度的建设和完善工作，修订了若干中国中小商业企业协会财务管理制度，建立了较全面的内部控制机制和规章制度，这些制度的建立、完善和执行，使中小商协财务工作规范化、制度化、程序化程度得到进一步提高，规范了会计核算，提高了会计信息的质量,为协会工作稳定有序的开展提供了有力的制度保障。“中央八项规定”和“反四风”出台后，协会充分认识到国家新出的财务管理制度对改进党风政风和规范财务管理工作的重要意义，坚决贯彻新制度，与中央保持高度一致，确保“中央八项规定”落实到位。
3、执行预算制度，加强预算管理。为了适应社会主义市场经济公共财政框架的要求，我会按照财政部、国务院国资委文件精神，根据上一年度预算执行情况和本年度收支预测进行年度预算的编报。在测算过程中收集资料，尽可能提高科学预见性和计划性，预算一经确定就严格执行，全面实行项目管理和绩效考评管理，逐步实现预算安排与协会发展规划的紧密结合，进一步提高资金的使用效益。
4、建立和推行经济目标责任制，保障协会可持续发展。协会推行了“经济目标责任制”，完善激励绩效机制，建立了“集中管理、分别建账”的管理体制，积极争取早日达到自立、自主、自养、自强的目标。五年来中小商协从内部和外部多渠道开源节流，保障了协会在生存基础上具有可持续发展的基础。
5、强化审计监督，建立规范有效的财务监督管理模式。积极配合国务院国资委、财政部、民政部、中国商业联合会和会计师事务所的审计和巡视工作，落实整改措施，建立更加规范有效的财务管理制度。圆满完成每个年度民政部要求的财务检查审计；完成了国务院国资委和中国商业联合会针对2018至2021年度财务情况开展的各专项检查和审计；完成了国务院国资委和财政部针对脱钩行业协会商会的年度资产审计，也圆满完成了民政部要求的专项检查和换届审计。总的来看，这些审计和检查，一致认为中小商协财务状况良好，内控制度较完备，资产质量平稳。同时中小商协积极落实审计提出的问题，加强整改，逐步形成“内部控制审计为基础、政府审计常态化、社会中介审计相结合”的财务监督管理模式。
6、完成政府有关部门和理事会交办的各项任务。
二、资产状况
按照章程规定和上级部门的要求，我会接受了民政部委派的中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）对第三届理事会财务情况进行了审计，报告所列主要财务指标如下：
资产负债简表
2018年1月1日-2022年10月31日 金额：万元
期初数 期末数
资产合计 245.15 428.89
其中：
货币资金 188.51 396.11
应收款项 1.06 4.60
预付账款 26.43
待摊费用 25.35
固定资产 30.23 1.75
负债合计 107.35 277.27
其中:
预收帐款 103.00 277.12
应交税金 4.35 0.15
净资产合计 137.80 151.62
其中：
非限定性净资产 137.80 151.62
限定性净资产
截止2022年10月31日，净资产总额为 151.62万元，比上一届净资产总额增加了13.82万元,增长率为10.03%，实现了资产保值增值 。
三、收支情况
1、中国中小商业企业协会2018年1月1日至2022年10月31日累计总收入 1447.31万元，其中：会费收入1223.40 万元；捐赠收入50.00 万元；提供服务收入167.59万元；其他收入6.32 万元。
2、中国中小商业企业协会2018年1月1日至2022年10月31日累计总支出 1433.45 万元，其中：业务活动成本1125.07万元；管理费用 305.94 万元；其他费用 2.44万元。
3、会费使用情况。中国中小商业企业协会会费收入首先用于推动落实国家出台扶持中小商业企业发展政策，反映行业诉求，维护会员合法权益产生的费用。其次用于组织开展各类业务活动、搭建工作平台所发生的会议费、服务费、办公费和部分人力经费；用于向会员单位提供各种信息服务、内部会员资料和网站运营等方面的费用。会费的合理使用，体现了协会履行会员单位合法权益的基本职能，体现了会费使用为会员服务，为协会发展服务的合理性。
中小商协将认真贯彻落实党的“二十大”精神和习近平总书记系列讲话精神,紧紧围绕协会的中心工作任务和发展规划，深化机制体制改革，努力提高财务管理和审计工作水平，进一步优化内控制度，把握好经费使用的原则、方向和重点，不断适应新的工作要求，提高各类经费的使用效益，保证国有资产的安全和保值增值。努力为会员企业、行业和政府做好各项服务工作，为推动中小商协事业的可持续发展而奋发工作，为促进中小企业高质量发展做出新贡献。