江西：信用共同体成小企业融资的又一新尝试

　　对江西鹰潭市微型元件信用共同体企业贷款的调查

　　策划人语

　　当前，中小企业融资难问题是制约其快速发展的一个重要因素，如何化解这一难题，使得中小企业较便利获得助其快速发展不可或缺的贷款，是相关部门特别是众多金融机构积极应对的一个现实问题。

　　为解决企业融资难问题，促进市场前景开阔的企业发展，2005年11月，在江西余江县政府、人行、银监部门、农村信用联社、同业商会等多方共同推动下，尝试组建了锦江微型元件信用共同体，以设立联保基金为基础，设立担保机构为组织形式，探索出一种新的信贷模式———信用共同体企业贷款。从这一年的运作情况来看，这一模式已收到显著效果。农发行重庆市黔江分行本着“积极寻求与地方政府合作以打造信用融资平台、实施贷款新项目储备制度、推行客户成长工程、积极探索完善小企业贷款新机制”等取得实效的四件“法宝”，按照上级行部署，不断探索支持农业小企业发展的路子。这些举措对于促进中小企业发展，扩大社会就业，缩小城乡差别，改善人民生活，全面加快小康社会和社会主义新农村建设都起到了积极的推动作用。

　　江西省鹰潭市微型元件产业主要集中于余江县锦江镇，始创于上世纪70年代，90年代得到快速发展。经过30多年的发展，微型元件企业从当初一家发展到目前53家，作为最大的元件生产基地，产品从当初的生产钟表元件几十个品种，拓展到钟表、仪器仪表、电子通讯、精密光学、航空等六大系列2000多个品种。产品不仅销往全国各地，而且远销台湾、香港等地区以及日本、韩国、美国等国家，产品在国内所占份额位居前三名。然而尽管元件产业已成为余江县的一大支柱产业和当地的重要财源，但绝大部分企业规模小、投入不足且工艺落后，品种单调，缺乏国际竞争后劲。发展缓慢的元件企业急需实行产业升级，而像众多小企业一样，融资难是影响微型元件产业升级的最大障碍。

　　为解决微型元件企业融资难问题，促进市场前景开阔的微型元件产业跨跃式发展，2005年11月，在当地政府、人行、银监部门、农村信用联社、同业商会等多方共同推动下，尝试组建了锦江微型元件信用共同体，以设立联保基金为基础，设立担保机构为组织形式，探索出一种新的信贷模式——信用共同体企业贷款。从近一年的远作情况来看，这一模式已收到显著效果。

　　信用共同体作为信用联保组合是以会员信用为基础的。入选会员均为经过筛选的信用优良企业。只有信用好、有一定的生产规模、管理较为完善、愿意共担风险，并且具有鹰潭市微型元件同业商会会员资格的企业方可加入信用共同体。首先，由企业自己报名，并承诺在信用共同体中共担风险；然后，在政府协调下，由鹰潭市微型元件同业商会在内部协商的基础上拟定企业名单，并确保所有入选企业都相互认可对方加入信用共同体的资格；最后，由联社与商会共同调查、考核、比较候选企业的信用状况。最后筛选出10家企业组成信用共同体，并由这10家企业共同出资成立了仅服务于这10家企业的余江县同创信用担保服务有限公司。担保公司向会员企业收取了总额为400万元的联合担保基金，作为存款质押于信用社。各家企业的应缴担保金由10家会员企业与联社根据各企业的信用状况共同核定。担保公司向各会员企业提供的最高担保额主要依据该企业所缴纳的担保基金确定。会员企业所缴纳的担保基金既为自己提供担保，也为其他会员企业提供担保，使企业既要约束自身的信用行为，又要关心和监督其他会员企业的信用行为。

　　余江农村信用联社对10家担保公司会员企业共授信1800万元，授信额是担保基金的4.5倍。为此，余江联社还要求10家企业向担保公司提供不少于各自授信额1.5倍的不动资产作为反担保，即为自身和其他会员企业提供反担保。各家企业对其反担保资产都作出不再出租、出售、转让、再抵押的承诺，并将反担保资产的所有权证交给余江联社统一保管。与此同时，余江县联社与担保公司及10家企业签订了风险处置协议，规定一旦出现企业失信行为，出现信贷风险时，采取如下基本处置方式：一是要求担保公司在一个月内采取行业互助等措施清偿不良债务；二是对前一措施仍不能清偿的不良债务，联社可直接扣划失信企业缴纳的担保基金；三是对前两项措施仍不能清偿的不良债务，担保公司应在3个月内处置该企业的反担保资产；四是对前三项措施仍不能清偿的不良债务，联社再扣划其他企业缴纳的担保基金直至处置其他企业的反担保资产。同时又将对10家企业的信贷风险作为一个整体来评估，风险程度分为三级，视风险级别的不同，风险处置方式也有所不同。

　　余江联社对信用共同体会员企业的贷款利率实行特别的利率定价机制，对这些企业的最初贷款利率按余江县联社规定的一般性抵押贷款同期利率优惠20％执行。如果第一个年度所有会员企业全部贷款的按期还本付息率达到100％，则第二个年度对会员企业的贷款利率又优惠5％；如果第二个年度所有会员企业全部贷款的按期还本付息率又达到100％，则第三个年度对会员企业的贷款利率再优惠5％；如果出现一笔未能按期还本付息的情况，则所有会员企业全部贷款利率从次月起又调回至最初利率水平。2006年二季度，该联社与信用共同体签订了一份补充协议，在计算企业的贷款利息时，贷款本金中将扣除企业所缴纳的担保基金，同时担保基金也不再支付存款利息，由此减轻共同体企业的利息负担。

　　在优化信贷管理机制方面，农信联社对共同体企业贷款采取“一次授信，逐笔核贷，余额控制，周转使用”的原则：一是对共同体企业由江西省联社统一集中授信，授信结果两年有效，在得到全体会员企业认可的情况下，允许会员企业之间进行授信让渡。二是实行定期信用等级年检制度，并根据年检情况及时对共同体企业的信用等级和授信额度进行适当调整。三是一次性签订担保合同和反担保合同；四是共同体企业贷款实行客户经理负责制；五是贷款合同也一次性签订。企业在申请第一笔贷款时，根据其被授信额度先与联社签订《最高额贷款合同》，以后申请贷款时只需客户经理核实用途，无须再签订贷款合同和报批，只要贷款额未突破最高限额，就可以随还随贷。六是合理确定贷款期限，联社对共同体企业不只是发放短期贷款，还发放用于购建固定资产的中期贷款，进一步满足了企业对资金期限的需求。

　　微型元件信用共同体企业贷款自2005年11月初开办以来，截至目前，累计发放此类贷款1200万元。近一年来，10家企业共新增设备70多台，兴建厂房6000平方米，其中一家企业还将贷款资金应用于机床的研制，填补了江西省微型元件加工机床制造业的空白。2006年上半年，锦江微型元件行业上缴的地方税收较上年同期增长近60％，10家共同体企业缴纳的税收额也超过了去年全年缴纳的税收额，比去年上半年增加110万元，超过了政府部门本年初对共同体企业全年税收的预计增加额。

　　记者在采访中了解到，微型元件信用共同体的组建与运作，已在鹰潭各界引起了强烈反响，人们对诚信的作用有了充分的认识。人行鹰潭中支主持工作的副行长邱曙辉表示，人行已就此对进一步建立完善政府扶持机制；建立企业加入与退出机制；完善企业信用评级、监督机制；完善利率定价机制以及加大对信用社支持力度等方面展开专题调研，以期进一步完善这一信贷模式，促使其在小企业融资方面发挥更大作用。（记者 廖斌 通讯员 周小荣 危春林）


　　来源：金融时报-金时网 2006年11月23日